L’assurance-vie : transmettez facilement à la Procure missionnaire de l’Assomption

Assurance-vie: comment transmettre un capital avec flexibilité et avantages fiscaux ?

Vous voulez soutenir la Procure missionnaire de l’Assomption et souhaitez vous renseigner sur le meilleur moyen de lui transmettre un capital ? Vous voulez que votre capital ait du sens et permette de faire grandir l’espérance dans le monde ? L’assurance-vie est un outil financier polyvalent qui vous permet de constituer, faire fructifier et transmettre un capital dans un cadre fiscal avantageux. Elle reste l’un des produits d’épargne préférés des Français. Que vous désiriez préparer votre succession, soutenir une association ou optimiser votre fiscalité, l’assurance-vie offre une flexibilité totale.

1. Qu’est-ce qu’une assurance-vie et à quoi sert-elle ?

L’assurance-vie est un contrat souscrit auprès d’une compagnie d’assurance ou d’une banque, qui vous permet de :

• Constituer un capital grâce à des versements (uniques ou réguliers).
• Faire fructifier votre capital via des supports financiers (fonds en euros, unités de compte).
• Transmettre votre capital à un ou plusieurs bénéficiaires désignés, sans droits de succession dans certains cas.

Quels sont les différents types de contrats ?

Toutes les assurances-vie ne proposent pas les mêmes avantages, les mêmes clauses et ne répondent pas aux mêmes objectifs. Tout dépend de votre contrat. Ce récapitulatif succinct vous propose une synthèse en un coup d’œil.

Pourquoi choisir l’assurance-vie ?

L’assurance-vie présente le gros avantage d’être flexible : vous pouvez en modifier le bénéficiaire à tout moment. Elle permet de bénéficier d’avantages fiscaux grâce à exonération partielle ou totale des droits de succession pour les bénéficiaires. Et comme le capital est transmis en dehors de la succession, elle évite les conflits familiaux.

Témoignage : « J’ai désigné la Procure missionnaire de l’Assomption comme bénéficiaire de mon assurance-vie. C’est un moyen simple et efficace de soutenir leurs œuvres sans passer par un notaire. » — Pierre, donateur

2. Quels sont les avantages fiscaux de l’assurance-vie ?

Au bout de 8 ans, vous profitez d’un abattement de 4 600 € (pour une personne seule) ou de 9 200 € (pour un couple) sur les plus-values en cas de rachat partiel ou total.

Le taux d’imposition se présente ainsi :

• 7,5 % après 8 ans (hors prélèvements sociaux de 17,2 %).
• 12,8 % pour les contrats souscrits avant 2018.

Par exemple, si vous retirez 10 000 € de plus-values après 8 ans, 5 400 € seront seulement imposables (10 000 € – 4 600 €).

Avant cette période de 8 ans, l’imposition est progressive.

Le taux d’imposition se présente ainsi :

• 35 % pour les rachats avant 4 ans.
• 15 % entre 4 et 8 ans.

Quelle est la fiscalité qui s’applique en cas de décès ?

Les capitaux transmis aux bénéficiaires désignés sont exonérés de droits de succession dans la limite de : 152 500 € par bénéficiaire (pour les versements effectués avant 70 ans) et 30 500 € par bénéficiaire (pour les versements effectués après 70 ans). Par conséquent, si vous désignez votre enfant comme bénéficiaire, il peut recevoir jusqu’à 152 500 € sans droits de succession.

Les legs d’assurance-vie aux associations reconnues d’intérêt général qui poursuivent un but exclusif d’assistance et de bienfaisance, (comme la Procure missionnaire de l’Assomption) sont exonérés de droits de succession, quel que soit le montant. Si vous désignez la Procure missionnaire de l’Assomption comme bénéficiaire de votre assurance-vie, aucun droit de succession n’est dû.

3. Comment désigner votre bénéficiaire ?

Lors de la souscription, vous pouvez désigner un ou plusieurs bénéficiaires (ex. : un enfant, la Procur missionnaire de l’Assomption). Il s’agit de la désignation initiale. Elle se présente sous la forme d’une formulation claire : « Je désigne [Nom et Prénom] comme bénéficiaire à hauteur de [X] %. »

Exemple : « Je désigne mon fils, Paul Martin, comme bénéficiaire à 50 %, et la Procure missionnaire de l’Assomption comme bénéficiaire à 50 %. »

Vous pouvez à tout moment modifier le bénéficiaire par avenant ou lettre recommandée à l’assureur. Cela n’engendre aucuns frais : la modification est généralement gratuite.

Exemples de clauses types d’assurance-vie

• Pour un bénéficiaire unique : « Je désigne mon épouse, Marie Dupont, comme bénéficiaire unique. »
• Pour des bénéficiaires multiples : « Je désigne mes enfants, Paul et Sophie, à parts égales. »
• Pour une association bénéficiaire : « Je désigne la Procure missionnaire de l’Assomption comme bénéficiaire. »

4. Quelles sont les étapes à suivre pour souscrire une assurance-vie ?

Choisissez bien votre contrat

Prenez le temps de comparer les offres (frais, rendements, options de gestion) et optez pour un contrat multisupport pour équilibrer sécurité et rendement.

Désignez votre bénéficiaire

Précisez bien les noms et parts de chaque bénéficiaire et vérifiez l’éligibilité des associations (ex. : Procure missionnaire de l’Assomption).

Gérez votre contrat sur la durée

Pensez à abonder votre assurance-vie avec des versements réguliers ou ponctuels et arbitrez régulièrement entre fonds en euros et unités de compte.

5. Comment éviter les erreurs les plus courantes

Pensez à mettre votre bénéficiaire

• Erreur : ne pas actualiser la clause bénéficiaire après un divorce ou un décès.
• Pour l’éviter : vérifiez afin de le mettre à jour si nécessaire.

Ne souscrivez pas d’assurance-vie sans comparer les frais

• Erreur : choisir un contrat avec des frais élevés.
• Pour l’éviter : comparez les frais de gestion et d’arbitrage.

Ne négligez pas la fiscalité après 70 ans

• Erreur : ne pas tenir compte de la réduction de l’abattement après 70 ans.
• Pour l’éviter : anticipez vos versements avant 70 ans pour maximiser l’exonération.

6. Foire aux questions sur l’assurance-vie